欧美色 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金         托管公约        招商基金经管有限公司      招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                 托管公约          基金经管东说念主：招商基金经管有限公司         基金托管东说念主：中国工商银行股份有限公司 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                                                                           托管公约                                                目      录 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约                  一、基金托管公约当事东说念主     （一）基金经管东说念主     称呼：招商基金经管有限公司     住所：深圳市福田区深南大路 7088 号     法定代表东说念主：王小青     建造日期：2002 年 12 月 27 日     批准建造机关及批准建造文号：中国证券监督经管委员会证监基金字 2002100 号     组织神志：有限连累公司     注册成本：13.1 亿元东说念主民币     存续期限：捏续权术     磋议电话：（0755）83199596     （二）基金托管东说念主     称呼：中国工商银行股份有限公司     住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）     法定代表东说念主：廖林     电话：（010）66105799     传真：（010）66105798     磋议东说念主：郭明     成立时辰：1984 年 1 月 1 日     组织神志：股份有限公司     注册成本：东说念主民币 35，640，625.71 万元     批准建造机关和建造文号：国务院《对于中国东说念主民银行专门应用中央银行职 能的决定》（国发1983146 号）     存续时间：捏续权术     权术范围：办理东说念主民币存款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单据 承兑、贴现、转贴现、千般汇兑业务；代理资金清理；提供信用证职业及担保； 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约 代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理 证券投资基金清理业务（银证转账）；保障代理业务；代理策略性银行、异邦政 府和海外金融机构贷款业务；看护箱职业；刊行金融债券；买卖政府债券、金融 债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托经管职业；年金账户管 理职业；通达式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信拜谒、接头、见 证业务；贷款承诺；企业、个东说念主财务护士人职业；组织或参加银团贷款；外汇存款； 外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单据承兑和贴现；外汇借债； 外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票除外的外币有价证券；自营、 代客外汇买卖；外汇金融养殖业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银 行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督经管机构批准的其他业务。          二、基金托管公约的依据、想法和原则   缔结本公约的依据是《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金 法》）、《公开召募证券投资基金运作经管办法》（以下简称《运作办法》）、 《公开召募证券投资基金销售机构监督经管办法》、《公开召募证券投资基金信 息线路经管办法》（以下简称《信息线路办法》）、《证券投资基金信息线路内 容与神志准则第 7 号〈托管公约的内容与神志〉》、《公开召募通达式证券投资 基金流动性风险经管章程》（以下简称《流动性风险经管章程》）、《招商上证 详细指数增强型发起式证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）过火 他相干章程。   缔结本公约的想法是明确基金托管东说念主与基金经管东说念主之间在基金财产的看护、 投资运作、净值盘算、收益分拨、信息线路及相互监督等相办事宜中的权柄、义 务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额捏有东说念主的正当权益。   基金经管东说念主和基金托管东说念主本着对等自觉、淳厚信用、充分保护基金份额捏有 东说念主正当权益的原则，经协商一致，签订本公约。   除非本公约另有约定，本公约所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释 义部分具有一样含义。若有相悖应以《基金合同》为准，并依其条件解释。     三、基金托管东说念主对基金经管东说念主的业务监督和核查 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约   （一）基金托管东说念主对基金经管东说念主的投资步履应用监督权 金投资范围、投资对象进行监督。   本基金将投资于以下金融器具：   本基金的投资范围为具有高超流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的 股票和存托凭证（包括主板、创业板过火他中国证监会允许基金投资的股票和存 托凭证）、港股通标的股票、债券（包括国债、央行单据、金融债券、企业债券、 公司债券、中期单据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府复旧机构债 券、政府复宿债券、场地政府债券、可蜕变债券（含可分离走动可转债）、可交 换债券过火他经中国证监会允许投资的债券）、财富复旧证券、债券回购、同行 存单、银行存款（包括公约存款、按时存款、见知存款过火他银行存款）、货币 商场器具、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法例或中国证监会允许基金 投资的其他金融器具，但须顺应中国证监会的相干章程。   本基金可根据相干法律法例和基金合同的约定，参与融资业务和转融通证券 出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金经管东说念主在履行顺应 方法后，不错将其纳入投资范围。   本基金不得投资于相干法律、法例、部门礼貌及《基金合同》谢绝投资的投 资器具。 投资比例进行监督：   （1）按法律法例的章程及《基金合同》的约定，本基金的投资财富建立比 例为：   本基金投资于股票、存托凭证财富的比例不低于基金财富的 80%，其中港 股通标的股票投资比例不高出本基金股票财富的 50%；投资于标的指数成份券 （含存托凭证，下同）过火备选成份券（含存托凭证，下同）的财富不低于非现 金基金财富的 80%。每个走动日日终在扣除国债期货、股指期货、股票期权合约 需缴纳的走动保证金后，应当保捏不低于基金财富净值 5%的现款或到期日在一 年以内的政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。   本基金可根据投资策略需要或不同建立地商场环境的变化，采纳将部分基 金财富投资于港股通标的股票或采纳不将基金财富投资于港股通标的股票，基金 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 财富并非势必投资港股通标的股票。   要是法律法例对基金合同约定投资组合比例限度进行变更的，待履行相应 方法后，以变更后的章程为准。   （2）根据法律法例的章程及《基金合同》的约定，本基金投资组合衔命以 下投资限度： 港股通标的股票投资比例不高出本基金股票财富的 50%；投资于标的指数成份券 过火备选成份券的财富不低于非现款基金财富的 80%； 港同期上市的 A 股和 H 股合并盘算），其市值不高出基金财富净值的 10%，但 澈底按照标的指数的组成比例进行投资的基金品种不受此限度； 归并家公司在境内和香港同期上市的 A 股和 H 股合并盘算），不高出该证券的 金财富净值的 10%； 该财富复旧证券范围的 10%； 券，不得高出其千般财富复旧证券所有范围的 10%； 基金捏有财富复旧证券时间，要是其信用等级下落、不再顺应投资范例，应在评 级汇报发布之日起 3 个月内赐与通盘卖出； 产，本基金所申诉的股票数目不高出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 货合约价值，不得高出基金财富净值的 10%；在职何走动日日终，捏有的卖出股 指期货合约价值不得高出基金捏有的股票总市值的 20%；本基金所捏有的股票市 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约 值和买入、卖出股指期货合约价值，所有（轧差盘算）应当顺应基金合同对于股 票投资比例的相干约定；在职何走动日内走动（不包括平仓）的股指期货合约的 成交金额不得高出上一走动日基金财富净值的 20%； 货合约价值，不得高出基金财富净值的 15%；在职何走动日日终，捏有的卖出洋 债期货合约价值不得高出基金捏有的债券总市值的 30%；基金所捏有的债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出洋债期货合约价值，所有（轧 差盘算）应当顺应基金合同对于债券投资比例的相干约定；在职何走动日内走动 （不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得高出上一走动日基金财富净值的 买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得高出基金财富净值 的 95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、 财富复旧证券、买入返售金融财富（不含质押式回购）等； 缴纳的走动保证金后，应当保捏不低于基金财富净值 5%的现款或到期日在一年 以内的政府债券，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 期的按时通达基金）捏有一家上市公司刊行的可畅通股票，不得高出该上市公司 可畅通股票的 15%；本基金经管东说念驾驭理的通盘投资组合捏有一家上市公司刊行的 可畅通股票，不得高出该上市公司可畅通股票的 30%，但澈底按照标的指数的构 成比例进行投资的基金品种不受此限度； 值的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金经管东说念主之 外的成分以至基金不顺应该比例限度的，基金经管东说念主不得主动新增流动性受限资 产的投资； 手开展逆回购走动的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保捏一致； 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 票与其他有价证券市值之和，不得高出基金财富净值的 95%； 权合约支付和收取的权柄金总和不得高出基金财富净值的 10%；开仓卖出认购期 权的，应捏有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应捏有合约行权所需的全额 现款或走动所公法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面 值不得高出基金财富净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数盘算；   ①出借证券财富不得高出基金财富净值的 30%，出借期限在 10 个走动日以 上的出借证券应纳入《流动性风险经管章程》所述流动性受限证券的范围；   ②参与出借业务的单只证券不得高出基金捏有该证券总量的 50%；   ③最近 6 个月内日均基金财富净值不得低于 2 亿元；   ④本基金参与证券出借的平均剩余期限不得高出 30 天，平均剩余期限按照 市值加权平均盘算。   因证券商场波动、上市公司合并、基金范围变动等基金经管东说念主之外的成分 以至基金投资不顺应上述章程的，基金经管东说念主不得新增转融通证券出借业务。   除上述 8）、13）、15）、16）、20）情形之外，因证券、期货商场波动、 证券刊行东说念主合并、基金范围变动、标的指数成份券颐养、标的指数成份券流动性 限度等基金经管东说念主之外的成分以至基金投资比例不顺应上述章程投资比例的，基 金经管东说念主应当在 10 个走动日内进行颐养，但中国证监会章程的独特情形除外。   基金经管东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的相干约定。在上述时间内，本基金的投资范围、投资策略应当顺应 基金合同的约定。   除投资财富建立外，基金托管东说念主对基金投资的监督与查验自基金合同收效 之日起运转。   要是法律法例或监管部门对基金合同约定投资组合比例限度进行变更的， 以变更后的章程为准。法律法例或监管部门取消上述限度，如适用于本基金，基 金经管东说念主在履行顺应方法后，则本基金投资不再受相干限度。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约      当基金捏有特定财富且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限定保护基 金份额捏有东说念主利益的原则，基金经管东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并接头管帐师 事务所看法后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基 金份额捏有东说念主大会审议。      侧袋机制实施时间，本部分约定的投资组合比例、组合限度等约定仅适用 于主袋账户。      侧袋机制的具体公法依影相干法律法例的章程和基金合同的约定奉行。 投资谢绝步履进行监督：      根据法律法例的章程及《基金合同》的约定，本基金谢绝从事下列步履：      （1）承销证券；      （2）违抗章程向他东说念主贷款或者提供担保；      （3）从事承担无穷连累的投资；      （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有章程的除外；      （5）向其基金经管东说念主、基金托管东说念主出资。      基金经管东说念主运用基金财产买卖基金经管东说念主、基金托管东说念主过火控股鼓动、实 际限度东说念主或者与其有要紧横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券， 或者从事其他要紧关联走动的，应当顺应基金的投资方向和投资策略，衔命基金 份额捏有东说念主利益优先原则，防护利益粉碎，建立健全里面审批机制和评估机制， 按照商场公道合理价钱奉行。相干走动必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法 律法例赐与线路。要紧关联走动应提交基金经管东说念主董事会审议，并经过三分之二 以上的寥寂董事通过。基金经管东说念主董事会应至少每半年对关联走动事项进行审 查。      法律法例或监管部门取消或变更上述谢绝性章程，如适用于本基金，基金 经管东说念主在履行顺应方法后，则本基金投资不再受相干限度或按变更后的章程执 行。 督。   基金经管东说念主参与银行间商场走动，应按照审慎的风险限度原则评估走动敌手 资信风险，并自主采纳走动敌手。基金托管东说念主发现基金经管东说念主与银行间商场的丙 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约 类会员进行债券走动的，不错通过邮件、电话等两边认同的神志提醒基金经管东说念主， 基金经管东说念主应实时向基金托管东说念主提供可行性说明。基金经管东说念主应确保可行性说明 内容真确、准确、完好。基金托管东说念主分歧基金经管东说念主提供的可行性说明进行骨子 审查。基金经管东说念主同意，经提醒后基金经管东说念主仍奉行走动并形成基金财富耗损的， 基金托管东说念主不承担连累。   基金经管东说念主在银行间商场进行现券买卖和回购走动时，以 DVP(券款拼凑) 的走动结算神志进行走动。   本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行 的支付智力等触及到存款银行采纳方面的风险。基金经管东说念主应基于审慎原则评估 存款银行信用风险并自主采纳存款银行，基金托管东说念主对此不予监督。因基金经管 东说念主违抗上述原则给基金形成的耗损，基金托管东说念主不承担相应连累。基金托管东说念主的 职责仅限于督促基金经管东说念主履行先行赔付连累。   （1）基金投资畅通受限证券，应盲从《对于基金投资非公设备行股票等流 通受限证券相干问题的见知》等相干法律法礼貌程。   （2）畅通受限证券，包括非公设备行股票、公设备行股票网下配售部分等 在刊行时明确一按时限锁按时的可走动证券，不包括由于发布要紧音书或其他原 因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购走动中的质押券等畅通受限证券。   （3）基金经管东说念主应在基金初度投资畅通受限证券前，向基金托管东说念主提供经 基金经管东说念主董事会批准的相干基金投资畅通受限证券的投资决策经过、风险限度 轨制。基金投资非公设备行股票，基金经管东说念主还应提供基金经管东说念主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述府上应包括但不限于基金投资畅通受限证券的投资额 度和投资比例限度情况。   基金经管东说念主应至少于初度奉行投资指示之前将上述府上书面发至基金托管 东说念主，保证基金托管东说念主有鼓胀的时辰进行审核。基金托管东说念主应在收到上述府上后两 个职责日内，以书面或其他两边认同的神志阐述收到上述府上。   （4）基金投资畅通受限证券前，基金经管东说念主应向基金托管东说念主提供顺应法律 法例要求的相干书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文 件、刊行证券数目、刊行价钱、锁按时，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金           托管公约 成本占基金财富净值的比例、已捏有畅通受限证券市值占基金财富净值的比例、 资金划付时辰等。基金经管东说念主应保证上述信息的真确、完好，并应至少于拟奉行 投资指示前两个职责日将上述信息书面发至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有鼓胀 的时辰进行审核。   （5）基金托管东说念主应按照《对于基金投资非公设备行股票等畅通受限证券有 关问题的见知》章程，对基金经管东说念主是否盲从法律法例进行监督，并审核基金管 理东说念主提供的相干书面信息。基金托管东说念主觉得上述府上可能导致基金出现风险的， 有权要求基金经管东说念主在投资畅通受限证券前就该风险的摒除或防护门径进行补 充书面说明，并保留检察基金经管东说念主风险经管部门就基金投资畅通受限证券出具 的风险评估汇报等备查府上的权柄。不然，基金托管东说念主有权断绝奉行相干指示， 并实时见知基金经管东说念主。因断绝奉行该指示形成基金财产耗损的，基金托管东说念主不 承担相应连累，并有权汇报中国证监会。   如基金经管东说念主和基金托管东说念主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。要是基金托管东说念主切实履行监督职责，则不承担相应连累。要是基金托管东说念主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东说念主开心担连带连累。 借业务的投资比例进行监督和复核。   （二）投资监督范围的颐养   因法律法例、监管要求导致本基金投资事项颐养的，基金经管东说念主应提前见知 基金托管东说念主，并与基金托管东说念主协商一致更新投资监督范围。基金经管东说念主清楚基金 托管东说念主投资监督职责的履行受外部数据开端或系统设备等成分影响，基金经管东说念主 应为托管东说念主系统颐养预留所需的合理必要时辰。   （三）基金托管东说念主应根据相干法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基 金财富净值盘算、千般基金份额净值盘算、应收资金到账、基金用度开支及收入 细则、基金收益分拨、相干信息线路、基金宣传推介材料中登载基金功绩发达数 据等进行监督和核查。   （四）基金托管东说念主发现基金经管东说念主的投资运作过火他运作违抗《基金法》、 《基金合同》、本公约相干章程时，应实时以书面神志见知基金经管东说念主限期改良， 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金           托管公约 基金经管东说念主收到见知后应实时查对，并以书面神志向基金托管东说念主发出回函，就基 金托管东说念主的合理疑义进行解释或举证。   在限期内，基金托管东说念主有权随时对见知县项进行复查，督促基金经管东说念主改正。 基金经管东说念主对基金托管东说念主见知的违法事项未能在限期内改良的，基金托管东说念主应报 告中国证监会。基金托管东说念主应当督促基金经管东说念主抵偿因其违抗《基金合同》而致 使投资者际遇的耗损。   对于依据走动方法尚未成交的且基金托管东说念主在走动前大约监控的投资指示， 基金托管东说念主发现该投资指示违抗相干法律法礼貌程或者违抗《基金合同》约定的， 应当视情况暂缓或断绝奉行，立即见知基金经管东说念主，并向中国证监会汇报。   对于必须于估值完成后方可获知的监控方针或依据走动方法如故成交的投 资指示，基金托管东说念主发现该投资指示违抗法律法例或者违抗《基金合同》约定的， 应当立即见知基金经管东说念主，并汇报中国证监会。   基金经管东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查，必须在章程时辰内 回话基金托管东说念主并改正，就基金托管东说念主的合理疑义进行解释或举证，对基金托管 东说念主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督汇报的，基金经管东说念主应积极配合提 供相干数据府上和轨制等。   基金托管东说念主发现基金经管东说念主有要紧违法步履，应立即汇报中国证监会，同期 见知基金经管东说念主限期改良。   基金经管东说念主无梗直情理，断绝、扼制基金托管东说念主根据本公约约定应用监督权， 或遴选拖延、诓骗等妙技妨碍基金托管东说念主进行灵验监督，情节严重或经基金托管 东说念主建议告诫仍不改正的，基金托管东说念主应汇报中国证监会。       四、基金经管东说念主对基金托管东说念主的业务核查   基金经管东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限 于基金托管东说念主安全看护基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所 需账户、复核基金经管东说念主盘算的基金财富净值和千般基金份额净值、根据经管东说念主 指示办理清理交收、相干信息线路和监督基金投资运作等步履。   基金经管东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管 理、无故未奉行或无故蔓延奉行基金经管东说念主资金划拨指示、露出基金投资信息等 违抗《基金法》、《基金合同》、本公约过火他相干章程时，基金经管东说念主应实时 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金            托管公约 以书面神志见知基金托管东说念主限期改良，基金托管东说念主收到见知后应实时查对阐述并 以书面神志向基金经管东说念主发出回函。在限期内，基金经管东说念主有权随时对见知县项 进行复查，督促基金托管东说念主改正，并予协助配合。基金托管东说念主对基金经管东说念主见知 的违法事项未能在限期内改良的，基金经管东说念主应汇报中国证监会。基金经管东说念主有 权要求基金托管东说念主抵偿基金及基金经管东说念主因此所际遇的耗损。   基金经管东说念主发现基金托管东说念主有要紧违法步履，应立即汇报中国证监会和银行 业监督经管机构，同期见知基金托管东说念主限期改良。基金托管东说念主应当就基金经管东说念主 的疑义进行解释或举证。   基金托管东说念主应积极配合基金经管东说念主的核查步履，包括但不限于：提交相干资 料以供基金经管东说念主核查托管财产的完好性和真确性，在章程时辰内回话基金经管 东说念主并改正。   基金托管东说念主无梗直情理，断绝、扼制基金经管东说念主根据本公约约定应用监督权， 或遴选拖延、诓骗等妙技妨碍基金经管东说念主进行灵验监督，情节严重或经基金经管 东说念主建议告诫仍不改正的，基金经管东说念主应汇报中国证监会。               五、基金财产看护   （一）基金财产看护的原则 走运用、刑事连累、分拨基金的任何财产。 户。 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账经管，确保基金财产的完好与独 立。 理东说念主负责与相干当事东说念主细则到账日期并见知基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到 达基金托管东说念主处的，基金托管东说念主应实时见知基金经管东说念主遴选门径进行催收。由此 给基金形成耗损的，基金经管东说念主应负责向相干当事东说念主追偿基金的耗损，基金托管 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 东说念主在实时履行见知职责后对此不承担相应连累，但应当赐与必要的协助。   （二）召募资金的考据   召募期内销售机构按销售与职业代理公约的约定，将认购资金划入基金经管 东说念主在具有托管经历的贸易银行开设的招商基金经管有限公司基金认购专户。该账 户由基金经管东说念主开立并经管。基金召募期满或基金住手召募时，发起资金认购金 额及发起资金提供方承诺捏有期限顺应《基金法》、《运作办法》等相干章程后， 由基金经管东说念主聘用顺应《中华东说念主民共和国证券法》章程的管帐师事务所进行验资， 出具验资汇报，验资汇报需对发起资金提供方过火捏有的基金份额进行专门说 明，出具的验资汇报应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册管帐师签名有 效。验资完成，基金经管东说念主应将召募的属于本基金财产的通盘资金划入基金托管 东说念主为基金开立的财富托管专户中，基金托管东说念主在收到资金当日出具阐述文献。   若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》收效的条件，由基金经管东说念主按 章程办理退款事宜，基金托管东说念主应提供充分的协助。   （三）基金的财富托管专户的开立和经管   基金托管东说念主以基金托管东说念主、基金或基金托管东说念主与基金联名等监管部门要求的 花式，在其营业机构开设财富托管专户，看护基金的现款财富。该账户的开设和 经管由基金托管东说念主承担。本基金的一切货币出入行为，均需通过基金托管东说念主的资 产托管专户进行。   财富托管专户的开立和使用，限于餍足开展本基金业务的需要。基金托管东说念主 和基金经管东说念主不得假借本基金的花式开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的 任何银行账户进行本基金业务除外的行为。   财富托管专户的经管应顺应东说念主民币银行结算账户经管、利率经管等相干监管 法例要求。   （四）基金证券账户与证券走动资金账户的开设和经管   基金托管东说念主以基金托管东说念主和本基金联名的神志在中国证券登记结算有限责 任公司开设证券账户。   基金托管东说念主以基金托管东说念主的花式在中国证券登记结算有限连累公司开立基 金证券走动资金账户，用于证券清理。   基金证券账户的开立和使用，限于餍足开展本基金业务的需要。基金托管东说念主 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金           托管公约 和基金经管东说念主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务除外的行为。   （五）债券托管账户的开立和经管 国银行间同行拆借商场的走动经历，并代表基金进行走动；基金托管东说念主负责以基 金的花式在中央国债登记结算有限连累公司和银行间商场清理所股份有限公司 开设银行间债券商场债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管东说念主负责基金的 债券的后台匹配及资金的清理。 场回购主公约，原本由基金托管东说念主看护，基金经管东说念主保存副本。   （六）存款投资账户的开立和经管   基金财产开展按时存款等银行存款投资前，基金经管东说念主应以基金花式开立银 行存款账户，该账户仅限向托管账户划拨存款本金及利息资金。开户时基金经管 东说念主须向存款银行预留基金托管东说念主印鉴，如基金托管东说念主需变更预留印鉴，基金经管 东说念主应见知并配合存款银行办理变更手续。   基金经管东说念主应按照两边约定，预先向基金托管东说念主提供办理开户、存入、支取、 变更等存款业务所需的承办东说念主员身份评释信息等材料。如需在存款银行通达网上 银行、电话银行、手机银行等功能，需经基金经管东说念主、基金托管东说念主两边阐述同意。   如需住手使用银行存款账户，基金经管东说念主应磋议基金托管东说念主实时办理销户手 续。   （七）其他账户的开设和经管   在本公约缔结日之后，本基金被允许从事顺应法律法礼貌程和《基金合同》 约定的其他投资品种的投资业务时，要是触及相干账户的开设和使用，由基金管 理东说念主协助托管东说念主根据相干法律法例的章程和《基金合同》的约定，开立相干账户。 该账户按相干公法使用并经管。   （八）存款证实书等什物证券的看护   基金经管东说念主应将基金财产投资的相干什物证券交由基金托管东说念主看护。属于基 金托管东说念主实践灵验限度下的什物证券在基金托管东说念主看护时间的毁损、灭失，由此 产生的连累应由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主对基金托管东说念主除外机构实践灵验控 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约 制或看护的证券不承担看护连累。   基金投资银行存款的，由存款银行向基金经管东说念主开具存款证实书，基金经管 东说念主与基金托管东说念主应盲从以下非常约定： 要求，提供办理存款证实书出入库手续所需的承办东说念主员身份信息等相干材料。如 基金托管东说念主对相干材料有异议，应实时书面见知基金经管东说念主，基金托管东说念主有权拒 绝办理并不承担相应连累，基金经管东说念主应遴选门径核实并更正信息。 手续。如存款证实书要素与存款公约不符，在基金经管东说念主与存款银行核实更正前， 基金托管东说念主有权断绝办理入库手续。因发生当然灾害等不可抗力情况导致入库延 误的，基金经管东说念主应实时向基金托管东说念主书面说明，并遴选门径积极推动存款证实 书入库，在完成入库前，由存款证实书捏有方履行看护连累。 如需提前支取，基金经管东说念主应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理 存款证实书置换，置换后新存款证实书除金额、编号、存款证实书开具日期外， 其他中枢要素与原存款证实书一致。 库手续的，基金经管东说念主应在与存款银行的存款公约中就上述情况作出相应安排， 并明确存款银行应将支取后的存款本息通盘划转回基金财富托管专户。 到达存款行等情形，导致存款无法被按时支取的，基金经管东说念主应实时遴选救济措 施，基金托管东说念主不承担相干连累，但应给予必要配合。存款证实书仅当作存款证 实，不得建造担保或用于任何可能导致存款资金耗损的其他用途。   （九）与基金财产相干的要紧合同的看护   由基金经管东说念主代表基金签署的与基金相干的要紧合同的原件分别应由基金 托管东说念主、基金经管东说念主看护。除本公约另有约定外，基金经管东说念主在代表基金签署与 基金相干的要紧合同期应保证基金一方捏有两份以上的原本，以便基金经管东说念主和 基金托管东说念主至少各捏有一份原本的原件。基金经管东说念主在合同签署后 5 个职责日内 通过专东说念主投递、挂号邮寄等安全神志将合同原件投递基金托管东说念主处。合同原件应 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金           托管公约 存放于基金经管东说念主和基金托管东说念主各自文献看护部门，看护期限不少于法律法例规 定的最低年限。   对于无法取得二份以上的原本的，基金经管东说念主应向基金托管东说念主提供加盖授权 业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转动。            六、指示的发送、阐述和奉行   （一）指示的神志和授权   指示是基金经管东说念主在运用基金财富时，向基金托管东说念主发出的投资资金划拨及 其他款项支付的指点或要求。基金经管东说念主向基金托管东说念主发送的指示神志包括电子 指示、授权指示和书面指示。   电子指示是指基金经管东说念主通过电子报文系统、网上托管职业平台（下称“网 银”）等电子系统发送的指示。   基金经管东说念主通过网银向基金托管东说念主发送电子指示的，基金经管东说念主应先与基金 托管东说念主签署网上托管职业平台客户职业公约。   授权指示是指基金托管东说念主根据基金经管东说念主的授权，基于两边协商一致所设定 的业务公法、登记结算机构数据或监管部门认同的公告等公开信息形成的指示。 具体适用条件、发送、阐述和奉行等相干要求均由两边根据业务需要另行协商确 定。   基金经管东说念主拟领受授权指示的，应提前向基金托管东说念主提供对应类别授权指示 的书面授权，载明指示内容和奉行方法。   书面指示是指基金经管东说念主出具的纸质指示。基金经管东说念主应通过传真或者邮件 等两边约定的神志发送书面指示的扫描件，并确保与指示原件内容一致。指示原 件与扫描件不一致的，由基金经管东说念主承担相应连累（指示原件由基金经管东说念主保 管）。书面指示应当作济急神志，在电子指示、授权指示无法宽泛投递或形成时， 基金经管东说念主应向基金托管东说念主发送书面指示。   基金经管东说念主应预先向基金托管东说念主提供书面指示的授权见知，列明预留印鉴样 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约 本、有权向基金托管东说念主发送指示的被授权东说念主名单及权限（包括但不限于审批金额、 审批事项种类），并载明收效时辰。基金托管东说念主应在收到授权见知后向基金经管 东说念主邮件阐述。授权于授权见知载明的收效时辰收效。若授权见知载明的收效时辰 早于基金托管东说念主向基金经管东说念主邮件阐述的时辰，则授权于基金托管东说念主阐述时收效 （两边另有约定的，从其约定）。   基金经管东说念主变更授权见知，参照上述经过办理。   基金经管东说念主和基金托管东说念主对授权见知负有避让义务，其内容不得向被授权东说念主 及相干操作主说念主员除外的任何东说念主露出，但法律法礼貌程或有权机关另有要求的除 外。   （二）电子、书面指示的内容   基金经管东说念主发送给基金托管东说念主的电子、书面指示须明确包含以下要素：用款 事由、支付时辰、金额、账户信息、资金用途等（以两边预先约定的为准）。基 金经管东说念主应同期向基金托管东说念主提供投资标的相干信息、评释用款事项的相干评释 材料（包括但不限于投资合同、发票等，以下简称“评释材料”），并确保其投 资走动与结算步履真确，且顺应监管要求及本公约约定。基金经管东说念主未能随指示 提供评释材料，或基金托管东说念主觉得评释材料不足，参加异议处理方法。   （三）电子指示与书面指示的发送、阐述和奉行   基金经管东说念主应按照《基金法》等法律法例的章程和《基金合同》约定，在其 正当的权术权限和走动权限内发送指示。对于指示发送东说念主员无权或卓越权限发送 的指示，基金托管东说念主有权断绝奉行，并实时见知基金经管东说念主改正。对于被授权东说念主 在授权范围内发出的指示，基金经管东说念主不得否定其着力。   基金经管东说念主在向托管东说念主发送电子指示、书面指示后，须电话磋议基金托管东说念主 进行阐述。因基金经管东说念主未能实时与基金托管东说念主进行指示阐述，以至指示无法及 时处理完成的，基金托管东说念主不承担相应连累。   电子指示自顺利参加基金托管东说念主系统并经两边阐述时视为投递。一朝顺利进 入基金托管东说念主系统，均视为由基金经管东说念主被授权东说念主发送的指示，基金托管东说念主对电 子指示仅开展要素审核。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约   对书面指示，基金托管东说念主应先根据授权见知，核验指示签发东说念主信息及印鉴有 效性，授权核验欠亨过，基金托管东说念主有权断绝奉行，并实时见知基金经管东说念主；核 验通事后，再进行要素审核。   基金托管东说念主对电子指示、书面指示的要素审核，仅指对指示要素的完好性以 及与“评释材料”的花式一致性进行考据。要素审核无误，方可阐述指示灵验； 要素审核欠亨过，或基金托管东说念主在履行监督职责时发现指示违抗《基金法》等法 礼貌程或《基金合同》、本公约约定的，参加异议处理方法。   基金托管东说念主审核阐述指示灵验后，应依照本公约约定实时奉行。   基金经管东说念主在发送指示时，应为基金托管东说念主留出奉行指示所必需的时辰。发 送指示日完成划款的指示，基金经管东说念主应给基金托管东说念主预留出距划款截止时点至 少 2 小时的指示奉行时辰。因基金经管东说念主原因形成的指示传输不足时、未能留出 鼓胀划款所需时辰，以至指示无法实时处理所形成的耗损由基金经管东说念主承担。   基金经管东说念主应确保基金托管东说念主在奉行基金经管东说念主发送的划款指示时，托管资 金专户内有鼓胀的资金。不然，基金托管东说念主有权断绝基金经管东说念主发送的划款指示， 但应立即见知基金经管东说念主，因不奉行该指示而形成耗损的，基金托管东说念主不承担相 应连累。   基金经管东说念主阐述，基金托管东说念主在指示奉行完毕后无需通过电话、电子数据等 神志向基金经管东说念主回话阐述。   对于基金托管东说念主尚未奉行的电子指示与书面指示，基金经管东说念主不错撤销，但 应提前与基金托管东说念主疏通。两边协商一致后基金经管东说念主通过传真或者邮件等两边 约定的神志发送撤销指示的书面见知（下称“指示撤销见知”）。指示撤销见知 须在两边协商细则的时限内发出，载明指示撤销内容，并加盖授权见知中的预留 印鉴。基金经管东说念主未实时与基金托管东说念主协商并发送指示撤销见知的，由此形成的 相应成果及连累由基金经管东说念主承担。   基金经管东说念主应在发送指示撤销见知后电话磋议基金托管东说念主进行阐述，该指示 撤销见知经基金托管东说念主阐述后方可收效。如指示撤销见知载明的撤销内容与协商 扫尾不一致或印鉴不顺应前述约定的，基金托管东说念主不予阐述，但应实时见知基金 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金            托管公约 经管东说念主，由此导致的相干连累及成果，基金托管东说念主不予承担。   指示变更参照上述经过办理。   （四）电子指示与书面指示的异议处理方法   基金托管东说念主对书面指示与电子指示存在合理疑义的，应实时向基金经管东说念主提 出。基金经管东说念主须在两边协商的灵验时辰内回话，如未在灵验时辰内回话，基金 托管东说念主有权断绝奉行该指示，并实时见知基金经管东说念主，所形成的相应耗损不由基 金托管东说念主承担。对于因异议处理导致的指示奉行延误，基金托管东说念主亦不承担连累。   （五）基金托管东说念主未按照基金经管东说念主指示奉行的连累   基金托管东说念主由于自己原因未按照或者未实时按照基金经管东说念主发送的灵验指 令奉行，给基金份额捏有东说念主、基金财产及基金经管东说念主形成耗损的，应负抵偿连累。             七、走动及清理交收安排   （一）采纳代理证券、期货买卖的证券、期货权术机构的范例和方法   基金经管东说念主负责采纳代理本基金证券买卖的证券权术机构。采纳的范例是： 关经管机关的处罚。 密的要求。 进行证券走动的需要，并能为本基金提供全面的信息职业。 面地为本基金提供宏不雅经济、行业情况、商场走向、个券分析的研究汇报及周全 的信息职业，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究汇报。   基金经管东说念主负责根据以上范例以及里面经管轨制对相干证券权术机构进行 教练后细则代理本基金证券买卖证券权术机构，并承担相应连累。基金经管东说念主和 被采纳的证券权术机构签订走动单位使用公约，由基金经管东说念主见知基金托管东说念主， 并在法定信息线路公告中线路相干内容。   基金经管东说念主应实时将基金专用走动单位号、佣金费率等基本信息以及变更情 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                托管公约 况实时以书面神志见知基金托管东说念主。   基金经管东说念主负责采纳代理本基金期货走动的期货权术机构，并与其签订期货 经纪合同，其他事宜根据法律法例、《基金合同》的相干章程奉行，若无明确规 定的，可参影相干证券买卖、证券权术机构采纳的公法奉行。   （二）基金投资证券后的清理交收安排   基金经管东说念主与基金托管东说念主应根据相干法律法例及相干业务公法，签订证券交 易资金结算公约，用以具体明确基金经管东说念主与基金托管东说念主在证券走动资金结算业 务中的连累。   本基金投资于证券发生的整个场内、场酬酢易的资金清理交割，通盘由基金 托管东说念主负责办理。   本基金证券投资的清理交割，由基金托管东说念主通过中国证券登记结算有限连累 公司、其他相干登记结算机构及清理代理银行办理。   要是因基金托管东说念主原因在清理和交收中形成基金财产的耗损，应由基金托管 东说念主负责抵偿基金、基金经管东说念主的耗损；要是因为基金经管东说念主违抗法律法例的章程 进行证券投资或违抗两边签订的证券走动资金结算公约而形成基金投资清理困 难和风险的，基金托管东说念主发现后应立即见知基金经管东说念主，由基金经管东说念主负责处理， 基金托管东说念主应给予必要的配合，由此给基金、基金托管东说念主形成的耗损由基金经管 东说念主承担。   基金托管东说念主在履行监督职能时，要是发现基金投资证券过程中出现超买或超 卖快意，应立即提醒基金经管东说念主，由基金经管东说念主负责处理，由此给基金及基金托 管东说念主形成的耗损由基金经管东说念主承担。基金托管东说念主领受固定比例最低备付金计收方 式的，要黑白因基金托管东说念主原因发生超买步履，基金经管东说念主必须于 T+1 日上昼 因非基金托管东说念主原因发生超买步履，基金经管东说念主必须于 T+1 日上昼 8:30 之前划 拨资金，用以完成清理交收，但不可抗力形成的除外。   基金经管东说念主应确保基金托管东说念主在奉行基金经管东说念主发送的指示时，有鼓胀的头 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                托管公约 寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管东说念主有权断绝基金经管东说念主发送的划 款指示并同期见知基金经管东说念主。基金经管东说念主在发送划款指示时应充分斟酌基金托 管东说念主的划款处理所需的合理时辰。如由于基金经管东说念主的原因导致无法按时支付证 券清理款，由此给基金及基金托管东说念主形成的耗损由基金经管东说念主承担。   在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东说念主对基金经管东说念主顺应法律法例、                                  《基 金合同》、本公约的指示不得拖延或断绝奉行。如由于基金托管东说念主的原因导致基 金无法按时支付证券清理款，由此给基金及基金经管东说念主形成的耗损由基金托管东说念主 承担。   （1）基金经管东说念主应密切热心中国证券登记结算有限连累公司 T 日发布的 T+2 日适用的范例券折算率，并作念好场内质押式回购业务补券职责。若基金托管东说念主发 现基金经管东说念主未实时补足债券，基金托管东说念主见知基金经管东说念主补券，基金经管东说念主须 按基金托管东说念主要求进行补券及回复相干信息。   （2）若基金经管东说念主 T+2 日未按要求完成补券，形成欠库的，需按基金托管 东说念主见知要求完成补券，并根据中国证券登记结算有限连累公司结算账户经管及资 金结算业务相干章程，盘算并录用欠库扣款和欠库负约金，履行资金交收义务。   基金经管东说念主应保证在 T+1 日 9：30 之前在托管的托管专户或结算备付金账户 上有鼓胀的头寸用于港股通 T+1 日公司行动、证券组合费和风控资金的交收，在 T+1 日 14：00 之前在托管的托管专户或结算备付金账户上有鼓胀的头寸用于港 股通 T+2 日走动资金的交收。如由于基金经管东说念主的原因导致港股通交收失败，由 此给基金托管东说念主形成的经济耗损，由基金经管东说念主承担。   非常的，对于基金参与港股通新增走动日走动的，基金经管东说念主须清楚港股通 走动日期优化实施后的交收公法，分解相干结算风险。对于两地商场非对称假期 前（内地节沐日但香港非节沐日）的共同走动日（即新增走动日）的走动，基金 经管东说念主应履行资金提前到账义务，在 T 日 16:30 之前向基金托管东说念主发送资金划转 指示，确保托管专户有鼓胀的头寸用于港股通 T 日走动资金的交收。   （三）资金、证券账目及走动记载的查对   对基金的走动记载，由基金经管东说念主、基金托管东说念主按日进行查对。对外线路各 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 类基金份额净值之前，必须保证本日整个实践走动记载与基金管帐账簿上的走动 记载澈底一致。要是实践走动记载与管帐账簿记载不一致，形成基金管帐核算不 完好或不真确，由此导致的耗损由基金的管帐连累方承担。   对基金的资金账目，由相干各方逐日对账一次，确保相干各方账账相符。   对基金证券账目，由每周终末一个走动日终了时相干各方进行对账。   对什物券账目，每月月末相干各方进行账实查对。   对走动记载，由相干各方逐日对账一次。   （四）申购、赎回、蜕变通达式基金的资金清理、数据传递及托管公约当事 东说念主的连累   基金的投资者可通过基金经管东说念主的直销中心和销售机构的销售网点进行申 购和赎回苦求，由基金经管东说念主理理基金份额的过户和登记，基金托管东说念主负责给与 并阐述资金的到账情况，以及依照基金经管东说念主的投资指示来划付赎回款项。   基金经管东说念主应于每个通达日 14：00 之前将前一个通达日经阐述的基金申购 金额和赎回份额数据以约定神志文献发送给基金托管东说念主。基金经管东说念主应付传递的 申购、赎回数据的真确性、准确性和完好性负责。   基金托管账户与“基金清理账户”间的资金清理衔命“净额清理、净额交收” 的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金蜕变转存款）与托 管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金蜕变转出款及蜕变费）的差额来细则 托管账户净应收额或净应付额，以此细则资金交收额。当 T 日（T 指交收当前工 作日）存在托管账户净应收额时，基金经管东说念主负责将托管账户净应收额在 T 日 额时，基金托管东说念主按基金经管东说念主的划款指示将托管账户净应付额在 T 日 12：00 前划往“基金清理账户”。   要是当日基金为净应收款，基金托管东说念主应实时查收资金是否到账，对于未准 时到账的资金，应实时见知基金经管东说念主划付。对于未准时划付的资金，基金托管 东说念主应实时见知基金经管东说念主划付，由此产生的连累应由基金经管东说念主承担。成果严重 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                托管公约 的基金托管东说念主应向中国证监会汇报。   要是当日基金为净应付款，基金托管东说念主应根据基金经管东说念主的指示实时进行划 付。对于未准时划付的资金，基金经管东说念主应实时见知基金托管东说念主划付，由此产生 的连累应由基金托管东说念主承担。成果严重的基金经管东说念主应向中国证监会汇报。            八、基金财富净值盘算和管帐核算   （一）基金财富净值的盘算   基金财富净值是指基金财富总值减去基金欠债后的价值。千般基金份额净值 是按照每个职责日闭市后，千般基金份额的基金财富净值除以当日该类基金份额 的余额数目盘算，均精准到 0.0001 元，一丝点后第 5 位四舍五入。基金经管东说念主 不错建造大额赎回情形下的净值精度济急颐养机制。国度另有章程的，从其章程。   基金经管东说念主应每个职责日对基金财富估值，但基金经管东说念主根据法律法例或基 金合同的章程暂停估值时除外。估值原则应顺应《基金合同》、《证券投资基金 管帐核算业务指引》过火他法律、法例的章程。用于基金信息线路的基金净值信 息由基金经管东说念主负责盘算，基金托管东说念主负责进行复核。基金经管东说念主应于每个职责 日走动结束后盘算当日的基金财富净值和千般基金份额净值并发送给基金托管 东说念主。基金托管东说念主对净值盘算扫尾复核阐述后发送给基金经管东说念主，由基金经管东说念主对 基金净值信息赐与公布。   （二）基金财富估值方法   基金所领有的股票、存托凭证、债券、财富复旧证券、股指期货合约、国债 期货合约、股票期权合约以及银行存款本息、应收款项和其它投资等财富及欠债。   本基金的估值方法为：   （1）证券走动所上市的股票品种的估值 估值；估值日无走动的，且最近走动日后经济环境未发生要紧变化且证券刊行机 构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近走动日的市价（收盘价）估值；如 最近走动日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的重 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金            托管公约 大事件的，可参考近似投资品种的现行市价及要紧变化成分，颐养最近走动市价， 细则公允价钱。   （2）处于未上市时间的股票品种应分裂如下情况处理： 归并股票的估值方法估值；该日无走动的，以最近一日的市价（收盘价）估值。 初度公设备行股票时公司鼓动公设备售股份、通过大量走动取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购走动中的质押券等畅通受限股票，按监 管机构或行业协会相干章程细则公允价值。   （3）已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种考取第三方估值基准职业 机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值，涉税处理当根据相干法律、法例 的章程奉行。   （4）已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种考取第三方估值基准职业机 构提供的相应品种当日的惟一估值全价或保举估值全价进行估值。   对于含投资者回售权的固定收益品种，应用回售权的，在回售登记日至实践 收款日时间考取第三方估值基准职业机构提供的相应品种的惟一估值全价或推 荐估值全价进行估值，同期将充分斟酌刊行东说念主的信用风险变化对公允价值的影 响。回售登记期截止日（含当日）后未应用回售权的按照长待偿期所对应的价钱 进行估值。   （5）对于在走动所商场上市走动的公设备行的可蜕变债券等有活跃商场的 含转股权的债券，实行全价走动的债券考取估值日收盘价当作估值全价进行估 值；实行净价走动的债券考取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息当作估值 全价进行估值。   （6）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃商场的固定收益品种，领受在 当前情况下适用而况有鼓胀可利用数据和其他信息复旧的估值技能细则其公允 价值。   （7）归并证券同期在两个或两个以上商场走动的，按证券所处的商场分别 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金            托管公约 估值。   （8）本基金投资股指期货、国债期货等合约，一般以估值当日结算价进行 估值，估值当日无结算价的，且最近走动日后经济环境未发生要紧变化的，领受 最近走动日结算价估值。   （9）本基金投资股票期权，根据相干法律法例以及监管部门的章程估值。   （10）本基金投资同行存单，领受估值日第三方估值基准职业机构提供的估 值价钱数据进行估值。   （11）捏有的银行按时存款或见知存款以本金列示，按相应利率逐日计提利 息。   （12）东说念主民币对相干货币的汇率根据届时相干法律法例及监管机构的要求确 定汇率开端，如法律法例及监管机构无相干章程，基金经管东说念主与基金托管东说念主协商 一致后细则本基金的估值汇率开端。   （13）对于按照中国法律法例和基金投资所在地的法律法礼貌程应缴纳的各 项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收章程颐养或其他原因 导致基金实践交征税金与估算的应交税金有互异的，基金将在相干税金颐养日或 实践支付日进行相应的管帐处理。   （14）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市走动的股票奉行。   （15）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按影相干法律法例、监管 部门和行业协会的相干章程进行估值。   （16）如有可信凭证标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的， 基金经管东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的价钱估 值。   （17）当发生大额申购或赎回情形时，基金经管东说念主不错领受舞动订价机制， 以确保基金估值的公道性。   （18）相干法律法例以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项， 按国度最新章程估值。   如基金经管东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违抗基金合同订明的估值方法、程 序及相干法律法例的章程或者未能充分退换基金份额捏有东说念主利益时，应立即见知 对方，共同查明原因，两边协商责罚。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约   基金经管东说念主负责基金财富净值盘算和基金管帐核算，并担任基金管帐连累 方。就与本基金相干的管帐问题，如经相干各方在对等基础上充分磋议后，仍无 法达成一致的看法，按照基金经管东说念主对基金净值信息的盘算扫尾对外赐与公布。   （三）估值差错处理   基金经管东说念主和基金托管东说念主将遴选必要、顺应、合理的门径确保基金财富估值 的准确性、实时性。当任一类基金份额的基金份额净值一丝点后 4 位以内（含第   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，要是由于基金经管东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销 售机构、或投资东说念主自己的误差形成估值虚假，导致其他当事东说念主际遇耗损的，误差 的连累东说念主应当对由于该估值虚假际遇损欠妥事东说念主（“受损方”）的平直耗损按下 述“估值虚假处理原则”给予抵偿，承担抵偿连累。   上述估值虚假的主要类型包括但不限于：府上申诉差错、数据传输差错、数 据盘算差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值虚假已发生，但尚未给当事东说念主形成耗损机，估值虚假连累方应及 时合营各方，实时进行更正，因更正估值虚假发生的用度由估值虚假连累方承担； 由于估值虚假连累方未实时更正已产生的估值虚假，给当事东说念主形成耗损的，由估 值虚假连累方对平直耗损承担抵偿连累；若估值虚假连累方如故积极合营，而况 有协助义务确当事东说念主有鼓胀的时辰进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。估值虚假连累方应付更正的情况向相干当事东说念主进行阐述，确保估值虚假已得 到更正。   （2）估值虚假的连累方对相干当事东说念主的平直耗损负责，分歧转折耗损负责， 而况仅对估值虚假的相干平直当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值虚假而得到欠妥得利确当事东说念主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值虚假连累方仍应付估值虚假负责。要是由于得到欠妥得利确当事东说念主不返还 或不通盘返还欠妥得利形成其他当事东说念主的利益耗损（“受损方”），则估值虚假 连累方应抵偿受损方的耗损，并在其支付的抵偿金额的范围内对得到欠妥得利的 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约 当事东说念主享有要求录用欠妥得利的权柄；要是得到欠妥得利确当事东说念主如故将此部分 欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其如故得到的抵偿额加上如故得到的不 当得利返还的总和高出其实践耗损的差额部分支付给估值虚假连累方。   （4）估值虚假颐养领受尽量收复至假定未发生估值虚假的正确情形的神志。   估值虚假被发现后，相干确当事东说念主应当实时进行处理，处理的方法如下：   （1）查明估值虚假发生的原因，列明整个确当事东说念主，并根据估值虚假发生 的原因细则估值虚假的连累方；   （2）根据估值虚假处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值虚假形成的耗损 进行评估；   （3）根据估值虚假处理原则或当事东说念主协商的方法由估值虚假的连累方进行 更正和抵偿耗损；   （4）根据估值虚假处理的方法，需要修改基金登记机构走动数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值虚假的更正向相干当事东说念主进行阐述。   （1）基金份额净值盘算出现虚假时，基金经管东说念主应当立即赐与改良，通报 基金托管东说念主，并遴选合理的门径隆重耗损进一步扩大。   （2）当任一类基金份额的基金份额净值盘算虚假偏差达到该类基金份额净 值的 0.25%时，基金经管东说念主应当通报基金托管东说念主并报中国证监会备案；虚假偏差 达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金经管东说念主应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法例或监管机构另有章程的，从其章程处理。   （四）独特情况的处理 的误差不当作基金财富估值虚假处理。 记结算公司、存款银行品级三方机构发送的数据虚假，或国度管帐策略变更、市 场公法变更等非基金经管东说念主或基金托管东说念主原因，基金经管东说念主和基金托管东说念主固然已 经遴选必要、顺应、合理的门径进行查验，然则未能发现该虚假或即使发现虚假 但因前述原因无法实时更正的，由此形成的基金财富估值虚假，基金经管东说念主和基 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约 金托管东说念主免除抵偿连累。但基金经管东说念主和基金托管东说念主应当积极遴选必要的门径消 除或裁减由此形成的影响。   （五）暂停估值的情形 原因暂停营业时； 商阐述后，基金经管东说念主应当暂停估值；   （六）基金账册的建立   基金经管东说念主和基金托管东说念主在《基金合同》收效后，应按影相干各方约定的同 一记账方法和管帐处理原则，分别独偶而竖立、登录和看护本基金的全套账册， 对相干各方各自的账册按时进行查对，相互监督，以保证基金财富的安全。若双 方对管帐处理方法存在分歧，应以基金经管东说念主的处理方法为准。   经对账发现相干各方的账目存在不符的，基金经管东说念主和基金托管东说念主必须实时 查明原因并改良，保证相干各方平行登录的账册记载澈底相符。若当日查对不符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的盘算和公告的，以基金经管 东说念主的账册为准。   （七）基金招募说明书、按时汇报的编制和复核   基金财务报表由基金经管东说念主和基金托管东说念主每月分别寥寂编制。月度报表的编 制，应于每月晦了后 5 个职责日内完成。   在《基金合同》收效后，基金招募说明书、基金居品府上节录的信息发生重 大变更的，基金经管东说念主应当在三个职责日内，更新基金招募说明书、基金居品资 料节录并登载在章程网站上；基金招募说明书、基金居品府上节录其他信息发生 变更的，基金经管东说念主至少每年更新一次。基金遣散运作的，基金经管东说念主不再更新 招募说明书、基金居品府上节录。基金经管东说念主在每季度结束之日起 15 个职责日 内完成季度汇报编制并公告；在上半年结束之日起两个月内完成中期汇报编制并 公告；在管帐年度结束之日起三个月内完成年度汇报编制并公告。   基金经管东说念主在 5 个职责日内完成月度汇报，在月度汇报完成当日，将相干报 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约 告提供基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在 3 个职责日内进行复核，并将复核扫尾及 时书面见知基金经管东说念主。基金经管东说念主在 7 个职责日内完成季度汇报，在季度汇报 完成当日，将相干汇报提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收到后 7 个职责日内 进行复核，并将复核扫尾书面见知基金经管东说念主。基金经管东说念主在一个月内完成中期 汇报，在中期汇报完成当日，将相干汇报提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收 到后一个月内进行复核，并将复核扫尾书面见知基金经管东说念主。基金经管东说念主在一个 半月内完成年度汇报，在年度汇报完成当日，将相干汇报提供基金托管东说念主复核， 基金托管东说念主在收到后一个半月内复核，并将复核扫尾书面见知基金经管东说念主。   基金托管东说念主在复核过程中，发现相干各方的报表存在不符时，基金经管东说念主和 基金托管东说念主应共同查明原因，进行颐养，颐养以相干各方认同的账务处理神志为 准。查对无误后，基金托管东说念主在基金经管东说念主提供的汇报上加盖业务印鉴或者出具 加盖托管业务部门公章的复核看法书，相干各方各自留存一份。要是基金经管东说念主 与基金托管东说念主不成于应当发布公告之日之前就相干报抒发成一致，基金经管东说念主有 权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东说念主有权就相干情况报中国证监会备 案。   基金托管东说念主在对财务管帐汇报、季度汇报、中期汇报或年度汇报复核完毕后， 需盖印阐述或出具相应的复核阐述书，以备有权机构对相干文献审核时指示。   （八）实施侧袋机制时间的基金财富估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并披 露主袋账户的基金份额净值和基金份额累计净值，暂停线路侧袋账户的基金净值 信息。                九、基金收益分拨   （一）基金收益分拨的原则 供收益分拨利润进行评价，在顺应收益分拨相干章程的前提下，基金经管东说念主可进 行收益分拨； 价时辰、分拨时辰、分拨决策及每次基金收益分拨数额等内容，基金经管东说念主不错 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                 托管公约 根据实践情况细则并按影相干章程公告； 金红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默许的收益分拨神志是现款分成； 份额收取销售职业费将导致在可供分拨利润上有所不同；本基金归并类别的每份 基金份额享有同瓜分拨权； 位，一丝点后第 3 位运转舍去，舍去部分归基金财富；   在不影响基金份额捏有东说念主利益的情况下，基金经管东说念主在履行顺应方法后，可 在不违抗法律法例的前提下酌情颐养以上基金收益分拨原则。   （二）基金收益分拨决策的制定和实施方法   本基金收益分拨决策由基金经管东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息 线路办法》的相干章程在章程绪论公告。                 十、信息线路   （一）避让义务   除按照《基金法》、《信息线路办法》、《基金合同》及中国证监会对于基 金信息线路的相干章程进行线路除外，基金经管东说念主和基金托管东说念主对基金运作中产 生的信息以及从对方得到的业务信息应信守避让的义务。基金经管东说念主与基金托管 东说念主对基金的任何信息，除法律法礼貌程之外，不得在其公开线路之前，先行对任 何第三方线路。然则，如下情况不应视为基金经管东说念主或基金托管东说念主违抗避让义务： 国证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息线路或公开；   （二）基金经管东说念主和基金托管东说念主在信息线路中的职责和信息线路方法   基金经管东说念主和基金托管东说念主应根据相干法律法例、《基金合同》的章程各自承 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金           托管公约 担相应的信息线路职责。基金经管东说念主和基金托管东说念主负有积极配合、相互督促、彼 此监督、保证其履行按照法定神志和时限线路的义务。   根据《信息线路办法》的要求，本基金信息线路的文献包括基金招募说明书、 基金居品府上节录、《基金合同》、基金托管公约、基金份额发售公告、《基金 合同》收效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价钱、基金按时汇报（包 括年度汇报、中期汇报和季度汇报）、临时汇报、深化公告、基金份额捏有东说念主大 会决议、清理汇报、投资股指期货的相干公告、投资国债期货的相干公告、投资 股票期权的相干公告、投资财富复旧证券的相干公告、投资港股通标的股票的相 关公告、投资非公设备行股票的相干公告、参与融资和转融通证券出借业务的相 关公告、实施侧袋机制时间的信息线路以及中国证监会章程的其他信息等必要的 文献，由基金经管东说念主拟定并负责公布。   基金托管东说念主应当按影相干法律法例、中国证监会的章程和《基金合同》的约 定，对基金经管东说念主编制的基金财富净值、千般基金份额净值、千般基金份额申购 赎回价钱、基金按时汇报、更新的招募说明书、基金居品府上节录、基金清理报 告等公开线路的相干基金信息进行复核、审查，并向基金经管东说念主进行书面或者电 子阐述。   基金年度汇报中的财务管帐汇报部分，经顺应《中华东说念主民共和国证券法》规 定的管帐师事务所审计后，方可线路。   基金经管东说念主应当在中国证监会章程的时辰内，将应予线路的基金信息通过符 合中国证监会章程条件的世界性报刊及《信息线路办法》章程的互联网网站等媒 介线路。根据法律法例应由基金托管东说念主公开线路的信息，基金托管东说念主将通过章程 绪论公开线路。   照章必须线路的信息发布后，基金经管东说念主、基金托管东说念主应当按影相干法律法 礼貌程将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。投资者在支付工本费后 可在合理时辰得到上述文献的复制件或复印件。基金经管东说念主和基金托管东说念主应保证 文本的内容与所公告的内容澈底一致。   （三）暂停或蔓延信息线路的情形   当出现下述情况时，基金经管东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延线路基金相干信 息： 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 他原因暂停营业时；                    十一、基金用度   （一）基金经管费的计提比例和计提方法   本基金的经管费按前一日基金财富净值的 0.80%年费率计提。经管费的盘算 方法如下：   H＝E×0.80%÷往常天数   H 为逐日应计提的基金经管费   E 为前一日的基金财富净值   基金经管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金经管东说念主与 基金托管东说念主查对一致后，基金托管东说念主自动于次月首日起 5 个职责日内从基金财产 中一次性支付给基金经管东说念主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日期顺延。   （二）基金托管费的计提比例和计提方法   本基金的托管费按前一日基金财富净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.10%÷往常天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金财富净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金经管东说念主与 基金托管东说念主查对一致后，基金托管东说念主自动于次月首日起 5 个职责日内从基金财产 中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日期顺延。   （三）销售职业费的计提比例和计提方法   本基金 A 类基金份额不收取销售职业费，C 类基金份额的销售职业费年费率 为 0.30%。本基金销售职业费将专门用于本基金 C 类基金份额的销售与基金份额 捏有东说念主职业，基金经管东说念主将在基金年度汇报中对该项用度的列支情况作专项说 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 明。本基金销售职业费按前一日 C 类基金份额的基金财富净值的 0.30%年费率计 提。   销售职业费的盘算公式如下：   H=E×0.30%÷往常天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售职业费   E 为 C 类基金份额前一日的基金财富净值   基金销售职业费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金经管 东说念主与基金托管东说念主查对一致后，基金托管东说念主自动于次月首日起 5 个职责日内从基金 财产中一次性支付给基金经管东说念主，由基金经管东说念主分别支付给各个基金销售机构。 若遇法定节沐日、公休日等，支付日期顺延。   （四）《基金合同》收效后与基金相干的信息线路用度、《基金合同》收效 后与基金相干的管帐师费、讼师费、诉讼费和仲裁费、基金份额捏有东说念主大会用度、 基金的证券、期货、股票期权走动用度、基金的银行汇划用度、基金相干账户的 开户及退换用度、因投资港股通标的股票而产生的各项合理用度等按照国度相干 章程和《基金合同》约定，不错在基金财产中列支的其他用度，由基金托管东说念主按 基金经管东说念主的划款指示并根据用度实践支拨金额支付，列入当期基金用度。   （五）不列入基金用度的名堂   基金经管东说念主与基金托管东说念主因未履行或未澈底履行义务导致的用度支拨或基 金财产的耗损、基金经管东说念主和基金托管东说念主处理与基金运作无关的事项发生的费 用、《基金合同》收效前的相干用度、基金的标的指数许可使用费（本基金的标 的指数许可使用费由基金经管东说念主承担）、其他根据相干法律法例及中国证监会的 相干章程不得列入基金用度的名堂不列入基金用度。   （六）要是基金托管东说念主发现基金经管东说念主从基金财产中列支的用度，不顺应有 关法律法例的相干章程和《基金合同》、本公约的约定，有权要求基金经管东说念主作念 出版面解释，要是基金托管东说念主觉得基金经管东说念主无梗直或合理的情理，不错断绝支 付。          十二、基金份额捏有东说念主名册的看护   基金经管东说念主和基金托管东说念主须分别妥善看护的基金份额捏有东说念主名册，包括《基 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金                   托管公约 金合同》收效日、《基金合同》遣散日、基金份额捏有东说念主大会权益登记日、每年 包括基金份额捏有东说念主的称呼和捏有的基金份额。   基金份额捏有东说念主名册由基金的基金登记机构根据基金经管东说念主的指示编制和 看护，基金经管东说念主和基金托管东说念主应按照现在相干公法分别看护基金份额捏有东说念主名 册。看护神志不错领受电子或文档的神志。基金份额登记机构的保存期限不少于 法律法礼貌程的最低年限。   基金经管东说念主应当实时向基金托管东说念主提交下列日期的基金份额捏有东说念主名册： 《基金合同》收效日、《基金合同》遣散日、基金份额捏有东说念主大会权益登记日、 每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额捏有东说念主名册。基金份额捏有东说念主名册 的内容必须包括基金份额捏有东说念主的称呼和捏有的基金份额。其中每年 12 月 31 日 的基金份额捏有东说念主名册应于下月前十个职责日内提交；                        《基金合同》收效日、                                 《基 金合同》遣散日等触及到基金挫折事项日期的基金份额捏有东说念主名册应于发寿辰后 十个职责日内提交。   基金托管东说念主以电子版神志妥善看护基金份额捏有东说念主名册，并按时刻成光盘备 份，保存期限不少于法律法礼貌程的最低年限。基金托管东说念主不得将所看护的基金 份额捏有东说念主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应盲从避让义务，法律法 规或监管部门另有章程的，从其章程。   若基金经管东说念主或基金托管东说念主由于自己原因无法妥善看护基金份额捏有东说念主名 册，应按相干法礼貌程各自承担相应的连累。          十三、基金相干文献和档案的保存   基金经管东说念主、基金托管东说念主按各自职责完好保存原始凭证、记账凭证、基金账 册、走动记载和挫折合同等，保存期限不少于法律法礼貌程的最低年限，对相干 信息负有避让义务，但司法强制查验情形及法律法礼貌程的其它情形除外。其中， 基金经管东说念主应保存基金财产经管业务行为的记载、账册、报表和其他相干府上， 基金托管东说念主应保存基金托管业务行为的记载、账册、报表和其他相干府上。   基金经管东说念主签署要紧合同文本后，应实时将合同文本原本投递基金托管东说念主 处。基金经管东说念主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等相干的合同、公约传真 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约 给基金托管东说念主。   基金经管东说念主或基金托管东说念主变更后，未变更的一方有义务协助接任东说念主给与基金 的相干文献。          十四、基金经管东说念主和基金托管东说念主的更换   （一）基金经管东说念主的更换   有下列情形之一的，基金经管东说念主职责遣散：   （1）被照章取消基金经管经历；   （2）被基金份额捏有东说念主大会解任；   （3）照章遣散、被照章撤销或被照章宣告歇业；   （4）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金经管东说念主由基金托管东说念主或由单独或所有捏有 10%以上（含   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在基金经管东说念主职责遣散后 6 个月内对被提 名的基金经管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东说念主所捏表决权合 计三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；   （3）临时基金经管东说念主：新任基金经管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金经管东说念主；   （4）备案：基金份额捏有东说念主大会更换基金经管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金经管东说念主更换后，由基金托管东说念主在更换基金经管东说念主的基金份 额捏有东说念主大会决议收效后依照《信息线路办法》的相干章程在章程绪论公告；   （6）嘱托：基金经管东说念主职责遣散的，基金经管东说念主应妥善看护基金经管业务 府上，实时向临时基金经管东说念主或新任基金经管东说念主理理基金经管业务的移交手续， 临时基金经管东说念主或新任基金经管东说念主应实时给与。临时基金经管东说念主或新任基金经管 东说念主应与基金托管东说念主查对基金财富总值和基金财富净值；   （7）审计：基金经管东说念主职责遣散的，应当按照法律法礼貌程聘用管帐师事 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约 务所对基金财产进行审计，并将审计扫尾赐与公告，同期报中国证监会备案，审 计用度由基金财产承担；   （8）基金称呼变更：基金经管东说念主更换后，要是原任或新任基金经管东说念主要求， 应按其要求替换或删除基金称呼中与原任基金经管东说念主相干的称呼字样。   （二）基金托管东说念主的更换   有下列情形之一的，基金托管东说念主职责遣散：   （1）被照章取消基金托管经历；   （2）被基金份额捏有东说念主大会解任；   （3）照章遣散、被照章撤销或被照章宣告歇业；   （4）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。   （1）提名：新任基金托管东说念主由基金经管东说念主或由单独或所有捏有 10%以上（含   （2）决议：基金份额捏有东说念主大会在基金托管东说念主职责遣散后 6 个月内对被提 名的基金托管东说念主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东说念主所捏表决权合 计三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；   （3）临时基金托管东说念主：新任基金托管东说念主产生之前，由中国证监会指定临时 基金托管东说念主；   （4）备案：基金份额捏有东说念主大会更换基金托管东说念主的决议须报中国证监会备 案；   （5）公告：基金托管东说念主更换后，由基金经管东说念主在更换基金托管东说念主的基金份 额捏有东说念主大会决议收效后依照《信息线路办法》的相干章程在章程绪论公告；   （6）嘱托：基金托管东说念主职责遣散的，应当妥善看护基金财产和基金托管业 务府上，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东说念主或者临 时基金托管东说念主应当实时给与。临时基金托管东说念主或新任基金托管东说念主与基金经管东说念主核 对基金财富总值和基金财富净值；   （7）审计：基金托管东说念主职责遣散的，应当按照法律法礼貌程聘用管帐师事 务所对基金财产进行审计，并将审计扫尾赐与公告，同期报中国证监会备案，审 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金               托管公约 计用度由基金财产承担。   （三）基金经管东说念主和基金托管东说念主的同期更换方法 总份额 10%以上（含 10%）的基金份额捏有东说念主提名新的基金经管东说念主和基金托管东说念主； 管东说念主的基金份额捏有东说念主大会决议收效后依照《信息线路办法》的相干章程在章程 绪论上聚拢公告。   （四）新任基金经管东说念主或临时基金经管东说念主给与基金经管业务，或新任基金托 管东说念主或临时基金托管东说念主给与基金财产和基金托管业务前，原任基金经管东说念主或原任 基金托管东说念主应依据法律法例和基金合同的章程链接履行相干职责，并保证不作念出 对基金份额捏有东说念主的利益形成毁伤的步履。原任基金经管东说念主或原任基金托管东说念主在 链接履行相干职责时间，仍有权按照基金合同的章程收取基金经管费或基金托管 费。   （五）本部分对于基金经管东说念主、基金托管东说念主更换条件和方法的约定，但凡直 接援用法律法例或监管公法的部分，如翌日法律法例或监管公法修改导致相干内 容被取消或变更的，基金经管东说念主与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可平直对 相应内容进行修改和颐养，无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。                十五、谢绝步履      托管公约当事东说念主谢绝从事的步履，包括但不限于：      （一）基金经管东说念主、基金托管东说念主将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财 产从事证券投资。      （二）基金经管东说念主、基金托管东说念主不公道地对待其经管或托管的不同基金财 产。      （三）基金经管东说念主、基金托管东说念主利用基金财产或职务之便为基金份额捏有 东说念主除外的第三东说念主牟取利益。      （四）基金经管东说念主、基金托管东说念主向基金份额捏有东说念主违法承诺收益或者承担 耗损。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约      （五）基金经管东说念主、基金托管东说念主对他东说念主露出基金权术过程中任何尚未按法 律法礼貌程的神志公开线路的信息。      （六）基金经管东说念主在莫得充足资金的情况下向基金托管东说念主发出投资指示和 赎回、分成资金的划拨指示，或违法向基金托管东说念主发出指示。      （七）基金托管东说念主对基金经管东说念主的宽泛灵验指示拖延或断绝奉行。      （八）基金经管东说念主、基金托管东说念主在行政上、财务上不寥寂，其高等基金管 理东说念主员相互兼职。      （九）基金托管东说念主暗自动用或刑事连累基金财富，根据基金经管东说念主的正当指示、 《基金合同》或本公约的约定进行刑事连累的除外。      （十）基金经管东说念主、基金托管东说念主不得利用基金财产用于下列投资或者行为： 投资；4、买卖其他基金份额，然则中国证监会另有章程的除外；5、向其基金管 理东说念主、基金托管东说念主出资。      （十一）法律法例和《基金合同》谢绝的其他步履，以及依照法律法例有 关章程，由中国证监会章程谢绝基金经管东说念主、基金托管东说念主从事的其他步履。      法律法例或监管部门取消或变更上述谢绝性章程，如适用于本基金，基金 经管东说念主在履行顺应方法后，则本基金投资不再受相干限度或按变更后的章程执 行。      十六、基金托管公约的变更、遣散与基金财产的清理   （一）托管公约的变更与遣散      本公约两边当事东说念主经协商一致，不错对公约的内容进行变更。变更后的 托管公约，其内容不得与《基金合同》的约定有任何粉碎。      发生以下情况，本公约遣散：      （1）《基金合同》遣散；      （2）基金托管东说念主遣散、照章被撤销、歇业或有其他基金托管东说念主收受基 金财富； 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金              托管公约   （3）基金经管东说念主遣散、照章被撤销、歇业或有其他基金经管东说念主收受基 金经管权；   （4）发生法律法例或《基金合同》章程的遣散事项。   （二）基金财产的清理 成立基金财产清理小组，基金经管东说念主组织基金财产清理小组并在中国证监会的监 督下进行基金清理。 管东说念主、顺应《中华东说念主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产清理小组不错聘用必要的职责主说念主员。 估价、变现和分拨。基金财产清理小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》遣散情形出当前，由基金财产清理小组妥洽收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清理汇报；   （5）聘用管帐师事务所对清理汇报进行外部审计，聘用讼师事务所对清理 汇报出具法律看法书；   （6）将清理汇报报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分拨。 而不成实时变现的，清理期限相应顺延。   清理用度是指基金财产清理小组在进行基金清理过程中发生的整个合理费 用，清理用度由基金财产清理小组优先从基金剩余财产中支付。   依据基金财产清理的分拨决策，将基金财产清理后的通盘剩余财富扣除基金 财产清理用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额捏有东说念主捏有的千般 基金份额比例进行分拨。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金            托管公约   （三）基金财产清理的公告   清理过程中的相干要紧事项须实时公告；基金财产清理汇报经顺应《中华东说念主 民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律看法书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清理公告于基金财产清理汇报报中国证监会备 案后 5 个职责日内由基金财产清理小组进行公告。   （四）基金财产清理账册及文献的保存   基金财产清理账册及相干文献由基金托管东说念主保存，保存年限不低于法律法例 章程的最低期限。               十七、负约连累   （一）要是基金经管东说念主或基金托管东说念主不履行本公约或者履行本公约不顺应约 定的，应当承担负约连累。然则发生下列情况，当事东说念主免责： 定当作或不当作而形成的耗损等； 形成的耗损等； 其它非托管东说念主挑升或要紧罪过形成的无意事故。   （二）因本公约当事东说念主负约给基金财产或者基金份额捏有东说念主形成耗损的，应 当分别对各自的步履照章承担抵偿连累，因共同步履给基金财产或者基金份额捏 有东说念主形成耗损的，应当承担连带抵偿连累。   （三）当事东说念主违抗本公约约定，给另一方当事东说念主形成耗损的，开心担抵偿责 任。   （四）当事东说念主一方负约，非负约方当事东说念主在职责范围内有义务实时遴选必要 的门径，隆重耗损的扩大。莫得遴选顺应门径以至耗损进一步扩大的，不得就扩 大的耗损要求抵偿。非负约方因隆重耗损扩大而支拨的合理用度由负约方承担。   （五）负约步履虽已发生，但本公约大约链接履行的，在最大限定地保护基 金份额捏有东说念主利益的前提下，基金经管东说念主和基金托管东说念主应当链接履行本公约。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金             托管公约   （六）由于基金经管东说念主、基金托管东说念主不可限度的成分导致业务出现差错，基 金经管东说念主和基金托管东说念主固然如故遴选必要、顺应、合理的门径进行查验，然则未 能发现虚假或因前述原因未能幸免或更正虚假的，由此形成基金财产或投资东说念主损 失，基金经管东说念主和基金托管东说念主免除抵偿连累。然则基金经管东说念主和基金托管东说念主应积 极遴选必要的门径摒除或裁减由此形成的影响。   （七）本公约所指耗损均为平直耗损。             十八、争议责罚神志   两边当事东说念主同意，因本公约而产生的或与本公约相干的一切争议，如经友好 协商未能责罚的，应提交深圳海外仲裁院根据该院届时灵验的仲裁公法进行仲 裁，仲裁的地点在深圳，仲裁裁决是末端性的并对两边当事东说念主均有拘谨力。   争议处理时间，两边当事东说念主应信守基金经管东说念主和基金托管东说念主职责，链接赤诚、 接力、遵法地履行《基金合同》和本公约约定的义务，退换基金份额捏有东说念主的合 法权益。   本公约受中国法律（为本公约之想法，在此不包括中国香港、中国澳门非常 行政区和中国台湾地区法律）统带。           十九、基金托管公约的着力   （一）基金经管东说念主在向中国证监会苦求本基金召募注册时提交的本基金托管 公约草案，该等草案系经托管公约当事东说念主两边盖印以及两边法定代表东说念主或授权代 表签名或盖印，公约当事东说念主两边可能时常根据中国证监会的看法修改托管公约草 案。托管公约以中国证监会注册的文本为肃肃文本。   （二）基金托管公约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效 之日起收效。基金托管公约的灵验期自其收效之日起至该基金财产清理扫尾报中 国证监会备案并公告之日止。   （三）基金托管公约自收效之日对托管公约当事东说念主具有同等的法律拘谨力。   （四）基金托管公约原本一式 3 份，除上报相干监管机构一份外，基金经管 东说念主和基金托管东说念主分别捏有 1 份，每份具有同等的法律着力。 招商上证详细指数增强型发起式证券投资基金           托管公约            二十、基金托管公约的签订   本托管公约经基金经管东说念主和基金托管东说念主认同后，两边应在基金托管公约上盖 章，并由各自的法定代表东说念主或授权代表签名或盖印，并注明基金托管公约的签订 地点和签订日期。